为进一步加强江苏茶博园基本建设及维修工程的监督管理，维护江苏茶博园的根本利益、使茶博园专项经费能按时按计划使用，使园区项目充分有效实施，保质保量完成。根据江苏农林职业技术学院监察审计处制定的《江苏农林职业技术学院基本建设、维修、装饰工程竣工结算审计办法》、《江苏农林职业技术学院招标管理办法》、《关于大额采购及基建、修缮项目集体评审的实施办法（修订）》、《监察审计处基建修缮工程委托审计工作流程》等文件精神，制定本办法。
第一条 凡使用政府及主管部门投资资金、学院自筹资金、科研经费等资金从事江苏茶博园基本建设及维修工程的项目，执行本办法。
第二条 使用本办法的各类工程包括：基建工程、装饰工程，房屋建筑物的加固、改建、改造、维修工程，院内场地、道路、管道、围墙等室外维修工程，绿化工程以及其他公用设施等工程。
第三条 工程管理细则
一、可行性研究阶段（工程联系单审批）（附件1）
在项目实施前，江苏茶博园要先了解工程项目概况、建设资金来源及渠道。进行相关信息的积累，包括前期工作进展，前期费用发生情况。向学院基建、财务部门适时通报有关信息，填写工程联系单。
二、招标阶段（招标申请表或不适宜招标申请表审批）（附件2）
1、确定编标单位。
2、确定施工方案、绘制施工图纸、工程量清单编制说明、工程量清单、招标控制价编制文件以及相关资料。
3、招标申请表审批（附件：施工方案、施工图纸、招标控制价编制文件）。
4、招标方式：
（一）公开招标。由承办部门和使用部门根据项目制订招标文件，经监审处审核后在学院网页公告栏发布招标公告。
（二）邀请招标。由承办部门和使用部门征求学院分管领导和监审处意见，通过货比三家，调查考察，向有承担该项目能力的三个以上（含三个）企业发出招标邀请书。
（三）议标。在对由于投资项目或采购品种单一且特殊，而供应商、施工单位参与意愿不大，意向投标单位不足三家或临时决定、急于建成，供货有特殊情况下的特殊项目及内容，应报学院分管领导和监审处审批，经批准后，通过货比三家，实地调查考察后可以议标或集体现场采购。参加议标的单位一般不得少于两家（含两家）。
（四）网上采购。对一些质量、价格稳定、信誉好，获得公众认可的品牌产品，在条件许可的情况下可与供应商直接联系，实行网络采购。数额相对较小，而且由商店供货的物资设备，可以采用现场采购方式进行（茶博园和施工单位必须两人以上共同现场采购）。
三、集体评审阶段（集体评审表审批）（附件3）
（一）集体评审的对象：基建、修缮、公司、科研经费中用于设备、设施等对外大额支出。
（二）凡一次性使用投资资金在叁万元以上（单项或合项）的物资、设备采购，基建、修缮项目，都必须实行院内集体评审。
（三）建立健全监督管理制度：园区公司需要集体评审的项目由学院分管领导、纪检监察、计划财务、国有资产管理、承办、使用等部门具有较高职业素质和掌握专业技能的人员参加，由学院分管领导召集进行。
（四）集体评审本着公开、公平、公正，竞争择优的原则有序进行。从事物资采购、工程管理的人员，要认真履行职责，主动开展市场调研，收集品牌、价格等各种基础信息，严格依法办事，确保物资采购、修缮工程发包的数量足额、质量合格、价格合理。
（五）集体评审的项目必须是已经同意列入学院年度资金预算内的、且经学院领导研究批准的项目，要有书面的经费使用计划审批单。
四、合同审批阶段（合同审批表）
经过招标和集体评审后确定的施工单位或供货单位必须与建设单位签订合同（大额采购及基建、修缮项目叁万元以上），合同必须经学院分管领导、纪检监察、计划财务、国有资产管理、承办、使用等部门审核通过后方可签订。（大额采购叁万元以下壹万元以上的必须附有合同）。
五、施工阶段（工程签证单）
施工过程中，必须由建设单位委托专人对现场进行监督管理，甲供材料叁万元以下，由建设单位组成3人以上采购小组进行现场采购，叁万元以上的进行招标采购，如货源单一或特殊，由建设单位联合院监审处、招标办、后勤处进行现场集体询价，集体采购。（甲控乙购材料同上，由建设单位确定产品名称和价格后委托施工单位进行采购）。施工过程中，工程量变更：施工过程中如遇工程量变更，填写工程变更申请，做好变更工程量的预算，变更工程量的预算价格在伍仟元以下由建设单位委托的现场负责人进行确认，伍仟元以上叁万元以下，由院监审处、招标办、后勤处进行集体确认。叁万元以上要经集体评审后签订补充合同。
六、竣工结算审计阶段（审计报告）
各类工程项目的竣工结算工作必须坚持实事求是、依法合规的原则，严格禁止施工单位高估冒算、弄虚作假的工程结算现象，否则由于种种不良行为造成的后果由施工单位承担。单项工程竣工结算审计的核减率在10%（含10%）以下时，其审计费用全部由建设单位承担；竣工结算审计的核减率超过10%时，其审计费用全部由施工单位承担，并由计划财务处直接从施工单位工程款中扣交。单项工程竣工结算审计的核减率达15%以上（含15%）的，院监察审计处将在全院范围内对近两年发生两次及以上的施工单位进行通报，全院各单位在两年内不得再使用被通报的施工单位。审计费用的计算按江苏省物价局关于工程造价咨询服务收费标准的相关规定执行。
审计费用计算以及支付条款作为专用条款应列入学院招标文件及与施工单位签订的有关合同中，并作为工程费用结算与支付的依据之一。工程竣工，按照规定程序办理验收手续，由施工方提出工程结算书。经后勤管理处初审后交监察审计处。
1、将招标申请表、集体评审表（中标通知书）、招标文件、投标文件、工程结算书、竣工图、施工合同、变更洽商资料等全部资料送社会审计机构，对结算书各项明细工程量及单价再次审核。
2、协调建设方、施工方、审计方，最后落实工程结算价。
3、根据社会审计机构的独立审核报告，出具审计意见书，报院领导审批。
七、财务决算和结算阶段。（验收报告、集体评审表、合同、审计报告）
根据社会审计机构出具的基建项目财务决算审核报告，出具基建工程决算审计意见书。根据双方签订的合同条款中的支付条款项进行相关工程款项的支付。
第四条 本办法由江苏茶博园项目部进行解释。
第五条 本办法自江苏茶博园讨论通过后执行。
江苏茶博园
二O一七年三月十五日
